山水文化拟3.6亿元收购成都掌沃无限100%股权

小酒窝

山水文化(600234)12月9日晚间公告，山水文化拟向张涛 、五岳天下、艾格拉斯、真顺时代、合之力泓轩、孔毅及王海鹏等7名交易对方以支付现金方式分期购买掌沃无限100%股权。

掌沃无限100%股权的预估值为3.61亿元，截至评估基准日10月31日未经审计的合并报表归属于母公司所有者权益约851.79万元，预估增值3.52亿元，预估增值率为4139%。

掌沃无限股权将分两期进行交割：第一期交割掌沃无限51%股权，在上市公司股东大会审议通过交易后实施;第二期交割掌沃无限剩余49%股权，在掌沃无限出具2015年上半年审计报告，且当期经审计后的净利润不低于1500万元时实施。而此次交易的7名交易对方，将在相关审计、评估工作完成后，对掌沃无限2015-2017年净利润进行业绩承诺。

交易完成后，上市公司控制权不发生变化。

成都掌沃无限科技有限公司注册资本555.56万元，主营业务为移动网络游戏的开发。截至目前，掌沃无限所开发的游戏均为MMOARPG(大型多人在线动作角色扮演游戏)移动终端游戏。报告期内，掌沃无限的营业收入均来自《三国战神》。截至预案出具日，掌沃无限的其他两款移动终端游戏《三国武神》与《萌神》均处于制作阶段。待这两款新游戏上线后，掌沃无限的产品数量将得到丰富。而截止2014年9月30日，掌沃无限净资产851.79万元;2014年1-9月，营业收入726.06万元，归属于母公司所有者净利润265.67万元。

山水文化称，公司2013年刚刚把账面净资产由负转正，解决困扰公司多年的资不抵债问题，但公司主业停产，仅靠自有房屋出租无法为公司下一步发展提供足够的资金支持。与此同时，上市公司资产负债率仍然较高，负债规模较大，无法支持公司整体的持续发展。收购掌沃无限可有效解决公司目前主营业务短缺的问题，实现业务转型。通过此次交易，掌沃无限将成为山水文化的子公司。掌沃无限拥有优秀的开发团队与移动终端游戏产品，是国内MMOARPG重度移动终端游戏开发商。上市公司通过收购掌沃无限可有效解决目前主营业务短缺的问题，有利于上市公司快速进入手游行业。

2014年1~9月，山水文化实现营业收入793.44万元，实现归属于母公司的净利润-1351.84万元。